Коротко о главном
Самозанятость, как статус, появилась в России в 2019 году. У граждан, которые вели предпринимательскую деятельность, но не могли зарегистрировать ИП, появилась возможность выйти из тени. Больше можно не переживать, что ежеквартальные обязательные взносы в ФСС и СФР окажутся убыточными, если, к примеру, вы печете торты и получаете заказы лишь пару раз в месяц. Самозанятые платят налог по факту получения профессионального дохода: не заработали — не заплатили. Взамен появилось право официально заключать договоры и выдавать заказчикам отчетные документы.
По данным РБК, осенью 2023 года самозанятых стало 30 млн. человек, на 8,3% больше, чем год назад.
Людям удобно не зависеть от начальников и не заниматься налоговой отчетностью: деятельность отражается в мобильном приложении. Но что делать, когда нужно взять кредит или ипотеку? Как подтвердить доход? Разберемся в материале.
^
Плюсы и минусы самозанятости
Налоговый режим самозанятости регулируется законом №422-ФЗ. Он подходит для граждан, которые:
ИП, которые подходят под критерии самозанятого, вправе перейти на режим НПД без снятия с учета в Налоговой. У статуса много плюсов:
У режима НПД одни преимущества. Но есть нюанс. Когда гражданин хочет заключить договор кредитования с банком, у него попросят подтверждение уровня заработка. А где взять такой документ, если нет начальника и даже деклараций для Налоговой, а единственный отчетный инструмент — мобильное приложение? Подробную инструкцию предоставим далее.
^
Зачем получать справку
Подтвердить доход необходимо:
-
Для получения кредита. Удобно, когда заемщик — зарплатный клиент банка, и доказывать источники поступлений не нужно. Сотрудники видят регулярный доход и предлагают оптимальную сумму кредита. У самозанятого же выручка непостоянная и может отсутствовать по несколько месяцев. В любом случае, банк требует подтвердить статус налогоплательщика и доказать, что поступления на счет — это доход.
-
Для обоснования законности поступлений. Если на счет периодически приходят крупные суммы, банк вправе потребовать объяснений. Справка снимет вопросы.
-
Для оформления пособий. Получать помощь от государства вправе социально незащищенные слои населения с условием, что среднедушевой доход в семье ниже прожиточного минимума. В расчете учитывают все поступления, в том числе от самозанятости.
-
Для получения визы тоже требуется доказательство дохода. Если официальной работы нет, то можно приложить документ из приложения для самозанятых.
-
Для подтверждения платежеспособности в различных ведомствах. Если в планах взять ребенка на воспитание, опека потребует доказать наличие официального достатка.
Справка может потребоваться в любой момент, поэтому стоит научиться выгружать документ. Это происходит быстро и без особых усилий.
^
В чем сложность подтверждения дохода у самозанятых
Проще, когда подтвердить заработок можно через третьих лиц:
-
если кредит нужен наемному работнику, он берет 2-НДФЛ у работодателя;
-
если заемщик — ИП, то банк выдаст кредит на основании налоговой декларации или выписки по счету.
Это официальные документы с печатями, а информацию легко проверить. Когда появились самозанятые, встал вопрос: как подтвердить выручку, которая отражается только в мобильном приложении? Граждане на НПД не оформляют декларации, у них нет кассы. Они не работают с начальником, а значит, доказать оплату от клиентов могут только «честным словом».
По понятным причинам, банки такое положение не устраивало, поэтому самозанятым часто отказывали в выдаче кредита. Парадоксальная ситуация: гражданин работает «в белую», платит налоги, не прячет прибыль от государства, а получить кредит не может. Сегодня проблема разрешилась. Самозанятым проще и быстрее подтвердить заработок, чем ИП или наемным сотрудникам, а Налоговая разъяснила банкам, как проверить достоверность информации для выдачи кредита.
^
Как подтвердить
Предположим, вы решили взять кредит, и банк просит подтвердить статус и выручку. Справку легко сформировать самостоятельно.
Через мобильное приложение
У самозанятого есть приложение «Мой налог». В нем происходит регистрация, учет поступлений, выдача чеков, контроль за уплатой налогов. Здесь же можно получить справки:
-
о регистрации на НПД;
-
о доходах.
Обе формы можно выгрузить из раздела «Прочее», «Справки». При запросе система попросит указать год, а затем моментально выдаст документ, подписанный ЭЦП — это доказательство легальности справки. Ее можно отправить в электронном виде либо распечатать.
Через личный кабинет
В личном кабинете самозанятого необходимо перейти в «Настройки» и заказать справку. Ответ приходит сразу. Также можно сформировать документ о регистрации на НПД. Хотя банк вправе проверить факт регистрации и самостоятельно: для этого создан специальный сервис.
Справка о доходе — это доказательство факта, что гражданин зарегистрирован на режиме НПД и исправно платит налоги. Банки получили разъяснение по этому поводу от ФНС в Письме. На него можно смело ссылаться в диалогах с банками, если они отказываются принять документы из Приложения или Личного кабинета, как доказательство заработка.
^
Что делать, если самозанятый работает еще и на работодателя
Часто самозанятость используют как подработку и совмещают с деятельностью по трудовому или гражданско-правовому договору. К примеру, можно работать журналистом в газете, а в свободное время писать тексты на заказ на режиме НПД. В этом случае банку, соцзащите и прочим заинтересованным органам необходимо предоставить информацию о каждом виде дохода:
Можно ли умолчать о заработке? Теоретически да, но нужно учитывать последствия:
Самозанятому выгоднее показывать выручку. Это позволит избежать проблем с законом и получить кредит в желаемом размере. Тем более, что подтверждение заработка займет не больше пары минут и не требует бюрократической волокиты.
Вопрос-ответ
Статус самозанятого не защищает от стандартных санкций, которые применяют к гражданам при наличии долгов. Крайней мерой станет изъятие имущества. Точно заберут движимое имущество, «лишнюю» недвижимость, не защищенную законом, и предметы роскоши. Что сохранят за самозанятым — рассказали в статье.
Банк вправе перепродать долг коллекторам, и агентство будет взыскивать средства: звонить, писать письма и приезжать «в гости». Далее дело окажется в суде, а решение — у приставов. Последуют ограничения в поездках за границу, удержание части дохода, изъятие имущества. Подробнее о проблемах из-за долгов по кредитам — читайте в материале.
Если самозанятый накопил долги по налогам, можно попробовать их списать. Например, доказать, что вышел срок исковой давности, или передать задолженность третьим лицам. Но вероятность успеха стремится к нулю, долги не прощают и не оставляют без взыскания. Оптимальный способ — подать на банкротство. При наличии оснований самозанятый избавится от обязательств и продолжит вести деятельность. Как это сделать — читайте здесь.