Банкротство ИП и физического лица: в чем разница?

За счет быстрой регистрации и упрощенной отчетности формат ИП популярен в России. На начало 2025 года зарегистрировано 4,5 млн предпринимателей. За 3 года цифра выросла на 23%. Но в предпринимательстве есть риски: можно столкнуться с убытками и непосильными долгами. Аренда, кредиты, заработная плата, налоги становятся проблемой, если бизнес «не идет». В этом случае ИП вправе подать на банкротство и аннулировать обязательства. Но как банкротится предприниматель: как физическое или как юридическое лицо? Каковы последствия этой процедуры? Разбираемся в материале. 

Как банкротится ИП

Статус индивидуального предпринимателя — особый. Он позволяет гражданину законно вести бизнес без оформления юридического лица. ИП регистрируются в специальном реестре. 

Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде

Если же рассматривать вопрос с точки зрения банкротства, то закон относит индивидуальных предпринимателей к физическим лицам. Правила списания долгов ИП и граждан в целом одинаковы. И все же есть особенности, которые необходимо учитывать. 

Нужно ли закрывать ИП во время банкротства?

ИП может выбрать статус при банкротстве

Предприниматель вправе сам решить, в каком статусе проходить процедуру:

 Как физическое лицо — для этого до вступления в банкротство нужно закрыть ИП и подать заявление от имени должника-гражданина. При этом суду необходимо сообщить о снятии с учета: предоставить выписку из ЕГРИП и налоговые декларации или патент. В этом случае процедура идет по стандартной схеме для физлиц. А после завершения процедуры банкрот вправе повторно оформить ИП и начать бизнес заново. 

 Как ИП — если бизнесмен не хочет менять статус, он может обратиться в суд как предприниматель. Это не запрещено, но важно учитывать нюансы.

Остановимся подробнее на особенностях списания долгов в статусе ИП.

Как объявить себя банкротом через суд

С какой суммы ИП может подавать на банкротство

В арбитражный суд предприниматель обязан выйти, если долги превысили 500 000 рублей, а расчеты с одним или несколькими кредиторами приведут к невозможности заплатить остальным. Если этого не сделать в течение месяца после наступления таких обстоятельств, должника ждет административный штраф до 10 000 рублей. 

КоАП РФ Статья 14.13. Неправомерные действия при банкротстве

Хотя иногда в интересах ИП подать в суд как можно раньше. Сделать это можно и не дожидаясь, когда сумма задолженностей достигнет 500 000 рублей. Согласно п. 2 ст. 213.4 закона № 127-ФЗ, заявление о банкротстве разрешено подать, как только должник понимает, что не тянет все платежи. При этом его ситуация должна соответствовать критериям неплатежеспособности и недостаточности имущества.

Этапы банкротства ИП

Рассмотрим стадии банкротства предпринимателя и их отличия от процесса списания долгов физического лица. 

Банкротство индивидуальных предпринимателей: как проходит процедура и какие подводные камни ожидают

Подбор финансового управляющего 

Когда ИП – как и обычный гражданин – подает заявление в суд, он указывает СРО, среди членов которой есть финансовый управляющий (ФУ), готовый вести процедуру. Инициатор банкротства вправе выбрать любую СРО из списка зарегистрированных организаций. Но стоит заранее заручиться согласием конкретного ФУ, так как специалист вправе отказаться от дела. 

Рационально обратиться за юридическим сопровождением банкротства под ключ — в эту услугу входит подбор управляющего. Должник не теряет время на поиски и может быть уверен, что процедура списания долгов пройдет без ненужных задержек и траты нервов.

Сообщение о намерении стать банкротом

Первое отличие банкротства ИП от физического лица — необходимость опубликовать информацию о грядущей процедуре. Это значит, что минимум за 15 дней до подачи заявления в суд предприниматель обязан разместить уведомление о намерении обанкротиться на портале Федресурс. Для граждан такого требования нет — они могут сразу подавать в суд. 

 Размещение сообщения — платное. Плюс нужно иметь квалифицированную электронную подпись, чтобы заверить подачу публикации на сайте. Другой вариант — разместить уведомление через нотариуса, но тогда нужно оплатить еще и его услуги.

В сообщении указывают сведения о будущем банкроте и его задолженностях, чтобы кредиторы успели подготовиться к предстоящей процедуре. Доказательства публикации прилагают к заявлению о банкротстве. Важно вовремя подать его в суд: через 30 дней уведомление потеряет свою силу, и его придется публиковать еще раз.

Публикация о намерении подать заявление о банкротстве

Сбор документов

На подготовку документов желательно отвести 1-2 месяца с учетом времени ожидания ответов из различных ведомств. ИП важно подготовить:

 выписку из ЕГРИП для подтверждения статуса;

 опись имущества;

 список сделок за 3 года;

 выписки с банковских счетов и справки о транзакциях за 3 года;

 кредитные договоры, расписки, требования кредиторов, справки о суммах долга — всё, что подтверждает объем неисполненных обязательств;

 личные документы: паспорт, свидетельства о браке / разводе, рождении детей, брачный договор и прочие бумаги, которые характеризуют положение должника. 

Документы для банкротства физического лица (список для скачивания)

Этот перечень — примерный. Набор документов для конкретного банкротного дела зависит от особенностей ситуации ИП.

Оплата обязательных расходов

Хорошая новость: согласно ст. 333.21 НК РФ, предприниматель освобожден от уплаты госпошлины, если выступает заявителем в деле о банкротстве. Если же заявление о признании должника неплатежеспособным подает кредитор, ему придется заплатить пошлину: 10 000 рублей — физлицу, 100 000 рублей — организации.

Но затраты на старте банкротства у ИП все-таки есть: нужно внести на депозит суда 25 000 рублей — плату за услуги ФУ. Такую же сумму нужно будет заплатить за вторую введенную судом процедуру.

В общей сложности банкротство в оптимальном случае обходится в 100-150 тысяч рублей. В эту сумму входят как обязательные платежи, так и оплата юридического сопровождения. Однако в случае с ИП многое зависит от состава его активов, поэтому точную стоимость процедуры юристы рассчитывают после изучения ситуации.

Стоимость банкротства физических лиц

Подача заявления и запуск банкротства

Когда всё готово, ИП подает заявление в суд по месту жительства — как и физлица. Судья рассматривает обращение и вводит одну из банкротных процедур: реструктуризацию долгов или реализацию имущества.

Реструктуризация долгов

Эта процедура назначается, если у должника есть доходы, позволяющие исполнить большинство обязательств в течение 5 лет. В сущности, это аналог банковской рассрочки с той разницей, что составляется единый график платежей всем кредиторам, а проценты начисляются по ключевой ставке. При просрочке следуют не штрафы, а переход к процедуре реализации имущества. На личные расходы должнику позволяется тратить до 50 000 рублей в месяц. Больше — только по согласованию с ФУ и судом.

Дмитрий Токарев Учредитель НЦБ Плюс реструктуризации в том, что предпринимателя не объявляют банкротом и не реализуют его имущество. Он выплачивает задолженности по утвержденному судом графику — условно как банковский кредит. Но минус тоже есть, и довольно ощутимый. В ходе реструктуризации нельзя достичь ключевой цели — списания долгов.

Что такое реструктуризация долга: почему она не даст списать долги?

Реализация имущества 

На этой стадии финансовый управляющий формирует конкурсную массу из доходов, движимого и недвижимого имущества предпринимателя. В нее включаются как личные, так и коммерческие активы ИП.

При этом за ним сохраняют:

 единственное жилье;

 прожиточный минимум из доходов — на банкрота и каждого иждивенца;

 личные вещи и предметы домашнего обихода;

 инструменты для работы стоимостью до 10 000 рублей;

 топливо, урожай, семена, домашних животных, скот (при условии, что они не использовались в коммерческих целях).

Имущество, которое все-таки попало в конкурсную массу, управляющий продает на торгах, а вырученные деньги передает кредиторам. Далее ФУ составляет финальный отчет для суда, где описывает проведенные мероприятия и подводит итог: есть ли признаки преднамеренного или фиктивного банкротства. На выводы управляющего опирается суд, когда выносит решение о списании долгов. 

Что такое преднамеренное и фиктивное банкротство

Узнав о том, что придется попрощаться с частью имущества, многие не видят разницы между банкротством и исполнительным производством, в рамках которого приставы забирают собственность и продают в счет долга. Но отличие есть, причем существенное. 

К банкротству должники обычно приходят, когда истощили личные резервы. Поэтому сумма в конкурсной массе, как правило, несопоставимо мала с долгами, которые аннулируются в итоге. Имущество заберут в любом случае, но в ходе исполнительного производства остаток задолженности — в отличие от банкротства — не спишут.

Последствия списания долгов

Основные отличия банкротства ИП от физического лица начинаются после завершения процедуры. Гражданина-банкрота ждет:

 запрет повторно банкротиться — 5 лет;

 обязательство сообщать банкам и МФО о статусе банкрота — 5 лет;

 запрет занимать руководящие должности — от 3 до 10 лет в зависимости от типа юридического лица.

Есть ли шанс получить кредит после банкротства?

Для предпринимателя последствия аналогичные. Но к ним добавляется еще несколько:

 на этапе реализации имущества регистрация в качестве ИП утрачивает силу, а лицензии на ведение деятельности аннулируются;

 банкроту запрещено заново регистрировать ИП или управлять юрлицом в течение 5 лет. 

Но подчеркнем: если свернуть деятельность до банкротства, открывать бизнес можно сразу после получения финального постановления суда.

Банкротство ИП — последствия и риски

Если вы сомневаетесь, в каком статусе лучше пройти банкротство, — посоветуйтесь с профессионалами.