Банкротство ИП — последствия и риски

Когда физическое лицо оформляет статус индивидуального предпринимателя, то априори принимает риски, связанные с бизнесом. Часто для открытия собственного дела берут кредиты, к тому же ИП подразумевает выплату налогов и страховых взносов, даже если гражданин не ведет деятельность и не получает прибыли. Обязательная сумма внесения в бюджет в 2023 году составляет 45 842 рубля. А если предпринимательство буксует, ИП быстро накрывает волной долгов: нужно платить и поставщикам, и арендодателям, и государству.

По статистике, только за октябрь 2022 года закрылось 1,53 тысячи ИП. И только некоторые решаются на банкротство. Вокруг процедуры ходит множество мифов и страшилок. Так ли оно на самом деле опасно, какие последствия ждут банкрота, каков порядок списания долгов ИП в Москве — разберемся в этом материале, а также предоставим пошаговую инструкцию сокращения издержек.

Особенности списания долгов индивидуальных предпринимателей

Статус индивидуального предпринимателя уникален: это еще не юридическое лицо, но уже и не просто гражданин. Именно поэтому и банкротство имеет несколько особенностей:

за 15 дней до обращения в арбитражный суд необходимо подать сообщение и заявление в Единый реестр о фактах деятельности юрлиц, чтобы оповестить кредиторов о намерении начать банкротство;

признание должника банкротом и введение процедуры реализации имущества влечет автоматическое аннулирование выданных ранее лицензий и статуса предпринимателя;

получение статуса банкрота влечет за собой запрет на повторную регистрацию бизнеса в течение пяти лет, об этом подробно поговорим далее. Отметим только, что при оформлении внесудебного банкротства этот запрет распространяется на граждан, закрывших ИП за год до подачи заявления в МФЦ.

Когда ИП признают банкротом

Закон №127-ФЗ устанавливает общие правила для банкротства физлиц и предпринимателей. При этом обратиться в суд могут как кредиторы, так и задолжавшее им лицо.

Когда кредиторы могут заявить о неплатежеспособности ИП

Обращение кредиторов в суд с требованием признать предпринимателя банкротом станет неприятной неожиданностью. Нужно знать, что такое право возникает, когда:

• долг более 500 тысяч рублей;

• кредитор не получает оплаты уже 3 месяца;

• долг подтвержден решением суда, исполнительной надписью нотариуса, письменным согласием должника, кредитным договором банка, наличием алиментных обязательств перед несовершеннолетними, расчетом обязательных платежей в госбюджет, в том числе налогов и сборов. 

Если у ИП есть такие невыполненные обязательства, то стоит учитывать риск подачи кредиторами на банкротство, а лучше — опередить их, чтобы выбирать арбитражного управляющего и контролировать ход процедуры. 

Когда ИП сам заявляет о неплатежеспособности

У граждан и предпринимателей возможностей аннулирования задолженности больше: для них на законодательном уровне установили права и обязанности заявить о неплатежеспособности в течение 30 дней с момента, когда стало известно о наличии признаков неплатежеспособности. 

Таким образом, у ИП есть все возможности сделать ход первым и подать на банкротство. А если долг от 25 000 до 1 000 000 рублей, при этом исполнительные производства закрыты в связи с невозможностью исполнения или длятся более 7 лет, то можно подать заявление в МФЦ и обанкротиться во внесудебном порядке. 

Подведем итог. Выйти в суд с заявлением о несостоятельности ИП могут:

сам должник при соответствии признакам неплатежеспособности;

конкурсный кредитор — ими не считаются кредиторы, наделенные только правом требования штрафных санкций или упущенной выгоды;

органы власти, перед которыми образовался долг. Чаще всего, это Налоговая, ФСС и Пенсионный фонд.

О последствиях для должника

Представим ИП, который планировал зарабатывать на бизнесе деньги, но не выдержал конкуренции, не угадал с нишей или попал в кризис. Он понимает, что соответствует признакам несостоятельности, однако верит страшным историям и просто ждет. А долги тем временем продолжают расти. 

К слову, не каждый кредитор станет подавать на банкротство, ведь для него итогом процедуры станет аннулирование обязательств. Лучше запугивать предпринимателя и инициировать исполнительное производство. Тогда приставы не отстанут от ИП, пока не заберут все до копейки, независимо от того, в какой ситуации находится человек. 

Предпринимателю важно самому разобраться в процедуре и последствиях банкротства, чтобы отличать реальные риски от выдуманных. Рассмотрим их все по порядку. 

Мифы о последствиях банкротства

Кредиторам невыгодно банкротство, поэтому ИП часто намеренно запугивают, используя распространенные мифы:

1. Банкрот губит деловую репутацию, после процедуры с ним никто не станет работать. На самом деле, банкротство — не преступление и не обман кредиторов, а доказательство юридической грамотности. Должник не прячется от ответственности, не бегает от банков и приставов, а честно гасит часть, возможно, даже большую часть, долгов имуществом. Советуем заранее обсудить ситуацию с важными контрагентами и компаньонами, чтобы сохранить положительные отношения.

2. После банкротства гражданин никогда не откроет бизнес. Во-первых, закон ограничивает регистрацию нового ИП только в течение 5 лет после процедуры. А во-вторых, можно оформить самозанятость, которая по налоговому режиму проще и выгоднее, или открыть ИП супругу или родственнику банкрота и спокойно работать. Еще один вариант избежать этого ограничения — самостоятельно закрыть ИП до начала банкротства, тогда после процедуры препятствий для возобновления работы нет.

3. Банкрот замучается платить штрафы и пени. Все как раз наоборот. Штрафные платежи будут непомерно расти, если вовремя не подать на банкротство. Например, штраф 3 тысячи рублей на предпринимателя наложат, если кредитор первым выйдет в суд, а должник, соответственно, не выполнит установленную законом обязанность.

Все это — выдумка, не стоит рассматривать эти сценарии всерьез.

Реальные позитивные последствия

Главное последствие банкротства, ради которого и затевается процедура — это списание задолженности ИП перед кредиторами и госбюджетом. А кроме того, при судебном банкротстве:

закрываются исполнительные производства;

замораживается начисление пеней и штрафов;

коллекторы теряют к банкроту интерес;

кредиторы больше не прессингуют, не надоедают звонками и письмами, с ними общается банкротный юрист;

должник спит спокойно по ночам и не придумывает, что завтра сказать очередному банку или контрагенту. 

Фактически после банкротства у бывшего ИП начинается новая жизнь без долгов. В том числе, он может вновь попробовать построить бизнес или устроиться на работу. 

Кстати, на отношения с работодателем пройденное банкротство не влияет. Ему необязательно сообщать о неплатежеспособности, в отличие от банков — их банкрот обязан оповещать о статусе в течение пяти лет. 

Реальные негативные последствия

А теперь честно о негативных моментах. Банкротство — это не благотворительность, а процедура, направленная на справедливое удовлетворение интересов обеих сторон. Функция беспристрастного урегулирования возложена на арбитражного управляющего. Именно он объективно оценивает ситуацию должника и решает, какую часть дохода сверх установленного минимума он будет получать, а также какое имущество отнести к предметам роскоши и включить в конкурсную массу для дальнейшей реализации. Чтобы частично компенсировать потери кредиторов, в ход идут:

• сбережения;

• доход;

• имущество ИП. 

Есть и другие последствия, с которыми необходимо считаться: 

1. В течение 5 лет бывший ИП обязан отмечать в анкетах на получение кредита свой статус. Хотя формально на решение банка это не влияет, КИ обычно уже испорчена прошлыми просрочками. Хотя некрупные или региональные банки вполне могут выдать деньги, но под больший процент.

2. Если у ИП были лицензии или сертификаты, при признании его неплатежеспособным особые права аннулируются, как и статус в ЕГРИП.

3. Сбережения на счетах пойдут на выплату долгов.

4. Долги перед персоналом, по алиментам и ущербу здоровью не спишут— их придется погашать после процедуры.

Последствия для ИП-должника, если несвоевременно заявить о неплатежеспособности 

Рассмотрим иной вариант развития событий. Когда ИП не исполняет обязательства перед банками, поставщиками и прочими кредиторами, те подают в суд на взыскание долга. Что происходит дальше? Исполнительный лист попадает к судебным приставам, они применяют методы принудительного взыскания:

блокируют счета;

описывают и продают имущество; 

удерживают половину дохода;

запрещают выезд за границу.

С должником происходит то же самое, что при банкротстве. Разница в том, что после присвоения статуса банкрота оставшуюся задолженность спишут, даже если денег хватило только на оплату услуг финансового управляющего. В исполнительном производстве приставы не успокоятся, пока не будет распродано имущество и не закончатся деньги на счетах. 

Подавать на банкротство или подстраиваться под действия кредиторов — решать самому ИП. Но важно помнить, что заявление о неплатежеспособности при наступлении определенных обстоятельств становится обязанностью каждого. 

Что говорит закон

Закон предусмотрел ряд последствий для должника:

10 лет запрещено руководить кредитными организациями, банкротиться во внесудебном порядке.

5 лет запрещено скрывать от банков факт признания неплатежеспособности и банкротиться через суд. Банкрот не сможет руководить различными фондами и страховыми компаниями. Нельзя и регистрироваться в качестве ИП. Однако можно сняться с регистрации до банкротства, тогда запрет не будет действовать.

3 года запрещено управлять юридическими лицами. 

Ограничения в получении той или иной должности не так страшны, а остальные — легко пережить. Зато выгода непомерно выше — сумма списанных долгов всегда настолько существенна, что есть смысл потерпеть ряд временных неудобств. 

Что будет с имуществом ИП

Особенность статуса индивидуального предпринимателя в том, что бизнесмен отвечает по обязательствам не только собственностью компании, но и личными квартирами, машинами, как обычный гражданин. В ходе банкротства ИП лишается части имущества. Но только части. Закон защищает должника:

в соответствии со ст. 446 ГПК РФ, защищено от изъятия жилье с земельным участком, личные вещи и предметы быта;

если предприятие дает единственный доход банкроту, то оборудование стоимостью до 10 000 рублей останется в распоряжении. Оценивает стоимость финансовый управляющий;

имущество родственников и супруга не участвует в процедуре, даже если является совместным. Если эту собственность невозможно разделить физически, после реализации долю близкого вернут деньгами.

Штрафы банкрота

Штрафы возможны в исключительных случаях, когда предприниматель нарушает закон:

обнаружены признаки фальсифицированного банкротства с нанесением ущерба кредиторам — за это грозит ответственность, вплоть до уголовной;

выявлены действия по сокрытию имущества от реализации: невыгодная продажа или дарение в течение 3 лет до судебного разбирательства — объекты вернут в процедуру, а банкроту вынесут наказание;

гражданин продолжает незаконную деятельность после получения статуса банкрота, в том числе лицензируемую — штраф до 2,5 тысяч рублей.

Если действовать законно, то штрафные санкции исключены. 

Какие последствия ждут родственников

Родным банкрота не о чем беспокоиться. Их имущество защищено законом, а единственным последствием станут временные неудобства:

• на время процедуры действует запрет на распоряжение имуществом должника, в том числе принадлежащим ему на долевой основе. Совладелец не сможет продать свою долю, пока не закончится судебное разбирательство;

• доходы и счета банкрота находятся под контролем финансового управляющего. Он сам и иждивенцы будут получать прожиточный минимум на месяц — семейный бюджет временно ограничится;

• если кто-то из родственников выступает поручителем по кредиту, то банк предъявит к нему требования об уплате. В этом случае можно воспользоваться семейным банкротством.